Банкови активи и пасиви
а) пари в брой и се приравни към тях означава;
б) инвестиции в ценни книжа;
ж) сгради и съоръжения.
Най-големите банкови активи са заеми, отпуснати на организации. Те обикновено имат 1.2-3.4 от общата стойност на всички активи. Нивото на ликвидността е зависим от времето и целите, за които се отпускат заемите, както и на техните кредитополучатели. Най-течност са заеми, отпуснати от друга ЦБ, както и краткосрочни заеми на първокласни кредитополучатели. Чрез поставянето на средства в различни кредитни сделки за основна задача на ръководството на банката е да се получи висок добив, като същевременно отговаря на нуждите на клиентите в кредита, така че степента на ликвидност на дадена сделка не е от първостепенно значение.
Последните активите на хартиен носител, са основните средства на банката: сгради, BT, оборудване, превозни средства и др. Тези активи, обикновено се дължат на ниската ликвидност, тъй като те не генерират приходи и се използват за вътрешни нужди на банката. Ако стойността им е повече от 10% от всички банкови активи, това говори за нерационалното използване на набраните средства.
Различни активи носят банка неравностойно доходи и са с различна степен на риск. Банките извършват класификацията на активите си, в зависимост от времето на инвестициите, тяхната доходност и риск.
финансови ресурси на банката се формират (банкови пасиви), за сметка на собствени и привлечени средства. капитал на банката е разделена на:
· Equity нето (брутни приходи минус размера на обездвижване).
Брутна означава съдържа:
1. Средствата - разрешени, резерват, специални, дълготрайни активи, амортизация, икономически стимули, застрахователни резерви на търговски риск.
2. Собствени средства за инвестиции.
4. Собствени средства в изчисленията.
5. Размерът на обездвижване - капитализирани собствени средства, отклонени средства от печалбата;
собствени средства, инвестирани в ценни книжа; собствени средства в изчисляването на резюмето; вземания.
Привлечените средства включват следното:
1.Srochnye депозити и безсрочните депозити. Депозит (депозит) - това са пари, които им собственик (вложител) се депозират в банката. Банка олихвява депозита. При поискване депозити се таксуват ниски лихвени проценти. Безсрочни депозити са предназначени за титуляр текущата сметка на платежния по различни начини - в брой, чекове, трансфер.
Срочни депозити в банката за определен период (не по-малко от един месец), се таксуват по-високи лихви по тях. Най-честата форма на срочните депозити спестовни депозити са сред лицата. Вложителите се дава и на спестовна книжка.
2. Издаване на ценни книжа - облигации, полици, сертификати. Бонд - сигурността на въпрос за определяне на правото на притежателя му да получи от емитента на облигацията в предвидения срок на номиналната стойност на акцията или друго имущество еквивалент. Облигации могат да бъдат приносител, регистрирани, свободно циркулираща или с ограничен обхват на лечението.
Записът на заповед е ценна книга, удостоверяващ безусловно парично задължение на емитента да плати на собственика зрялост някои сметки пари.
Сертификат за депозит - е документ, който е задължение на банката да плати дължимите депозити в него и начислени лихви по тях. Издадено, като правило, юридически лица. Правото да се иска депозит може да се прехвърля от собственика на друго лице.
удостоверение спестявания3. Кредит централна банка. Централизирано кредит се отпуска за всякакви цели, като например инвестиции. Таксата за такива заеми се определя от дисконтовият процент на централната банка.
4. междубанковите заеми. По принцип, банките вземат заеми ресурси от други търговски банки. Обикновено това е краткосрочни заеми.
5. Float - Банкови сметки с други организации набраните средства на факторинг операции, неговият код, фондове на кореспондентски сметки.
За всички парични средства, набрани от банката поема разходите, като трупат лихви.
Максимално увеличаване на приходите KB може да бъде постигната чрез най-ефективно използване на тях мобилизира финансови средства. Тъй като всички дейности на банките е насочена към реализирането на печалба в условията на постоянна конкуренция, чиято основна задача е да търси възможности да печелят допълнителни доходи, без да се налага да не се излага на банката на ненужен риск.
CB трябва да предостави възможността да се отговори на изискванията на вложителите, това е, за осигуряване на ликвидност. Човек трябва да разполага с достатъчно средства, за да отговарят на нуждите на кредита, като заем - основният тип на дейност на банката. неспособността му да спазва клиента искания за кредити ще доведат до загуба на печеливша дейност, намаляване на печалбата.
Конфликтът между ликвидността и рентабилността на банката може да се разглежда като централен проблем, той решава, когато поставяте фондове. От една страна, тя се чувства акционери налягане се интересуват от по-високите приходи, които могат да бъдат получени от кредитополучателите кредитиране. Но от друга страна, ръководството на банката е добре, че такива действия се намали ликвидността на банката.
Има една дилема между ликвидността и рентабилността на банката. Повечето от банкови средства, предназначени да отговорят на търсенето на ликвидност, по-малката част - за да се постигне желания рентабилността на банката. Повечето банки имат несъответствие между падежите на активите и пасивите на основните. Друг проблем - чувствителността на Банката спрямо промени в лихвените проценти. Когато им растеж, някои инвеститори изтеглят средствата си в търсене на по-високи печалби или да вземе заем, да спре записването на нови заеми. Промените в лихвените проценти се отразява на пазарната стойност на активите, която може да се изисква за продажба. изискване ликвидност е приоритет, неговото неспазване може да подкопае доверието в банката.
Общи подходи при решаването на проблемите с ликвидността на банките:
1) осигуряване на ликвидност за активите, т.е. превръщането на активи (управление на ликвидността, чрез управление на активи);
2) Използване на течни основно от привлечени средства за отговори на търсенето на пари в брой (управление на отговорност);
3) Балансиран управление на ликвидността (активи и пасиви).
Първият подход се счита за най-старите в осигуряването на нуждите на банката. В чист вид, тази стратегия изисква натрупване на ликвидни активи под формата на ликвидни активи и когато има нужда от ликвидност, активите се продават на място, докато, докато не е удовлетворен от търсенето на пари в брой.
Под управлението на активите да се разбере начина и реда за поставяне на собствени и привлечени средства за генериране на приходи и осигуряване на ликвидност на ТБ.
Ликвидните активи трябва да имат следните качества: да имат пазарна (за бързото им превръщане в пари), относително стабилни цени и да бъдат обратими. стратегия актив трансформация е доста скъп начин, като първата продажба на активи означава, че банката губи бъдещата си доход, който може да бъде придобит от тях, а от друга страна, това води до влошаване на баланса.
стратегия за управление на отговорност - заем за бързо движещи се означава в количество, достатъчно за покриване на очакваното търсене на ликвидни активи. Този метод се счита за по-рисковано, поради наличието на кредит и лихвен процент волатилност.
пасивен Управление на операциите е дейността на банката, свързани с участието на средствата на вложителите и другите кредитори, както и определянето на подходяща комбинация от източници на средства, необходими за да се съобразят с ликвидността.
Търговска Банка развитите и развиващите се нови форми и методи за привличане на спестяванията на частни инвеститори. Банките разработват пазар "къси пари", което показва, срочните депозити (от 14 дни до 2 месеца). Практикува фючърсни депозити, за които средствата се в рубли, се превръща в свободно конвертируема валута.
Балансираният подход за управление на ликвидността поема част от очакваното търсене на ликвидни средства се натрупват под формата на бързо движещи ценни книжа и депозити в други банки и други ликвидност трябва да се осигури предварително споразумение за отваряне на кредит с други банки.
- Минималната Акционерният капитал;
- минимален размер на собствения капитал;
- ограничаване на размера на непарична част от уставния капитал;
- максимален риск на кредитополучателя;
- максималния размер на големи кредитни рискове;
- съотношения ликвидност;
- валута размер, лихви и други рискове;
- минимално количество запаси от активи с висок риск;
- стандарти използват свои собствени средства за закупуване на акции (акции) на други юридически лица;
- максималният размер на кредити, гаранции и гаранции, предоставени от банката на своите членове и други.